[摘 要] 本文全面回顾了教育系统利用世界银行贷款和日本开发援助贷款的情况，分析了新时期教育系统利用国际金融组织和外国政府贷款面临的挑战，探讨了新时期教育系统利用外资的必要性与可行性，并对新时期教育系统利用外资提出了政策建议。

    [关键词] 教育 利用外资 回顾 展望

    一、教育系统利用外资的回顾

    国际投资作为国际间的一种资本流动，一般分为直接投资和间接投资两种。国际直接投资(FDI)，从投资国的角度，是指本国的投资者将生产要素如资金、技术、原材料和零部件、管理经验等，投放到东道国，从事生产经营活动的经济行为。从东道国角度，则是吸引外国投资者到本国投资建厂。目前在我国主要有中外合资、合作，国外独资企业等形式。而国际间接投资则主要指一国的投资者或机构，通过资金市场购买外国企业股票、债券或通过银行发放贷款，依靠股息、债券利益或银行利息作为回报的投资。作为东道国来说，则是借外债。笔者认为，教育系统利用外资也包括两个方面，即直接利用外资和间接利用外资。教育系统直接利用外资的主要形式为中外合作办学，教育系统间接利用外资，主要是利用国际金融组织和外国政府的优惠贷款。本文主要研究教育系统间接利用外资情况。教育系统利用国际金融组织和外国政府优惠贷款主要为世界银行贷款和日本开发援助贷款，下面分别予以介绍。

    （一）教育系统利用世界银行贷款情况

    教育系统是最早利用世界银行贷款的项目单位。1980年春天，中国恢复了在世界银行的合法席位，第一个利用世界银行贷款的项目是教育项目。1981年11月，中国政府与世行正式签署第一个大学发展项目的开发信贷和贷款协定，成为中国与世界银行长期友好合作的奠基礼。据不完全统计，继第一个大学发展项目实施至2004年止，我国的世界银行贷款教育项目累计达16个，共吸收资金30.17亿美元，其中世界银行贷款为15.73亿美元，国内各级政府提供的配套资金总计79.61亿元人民币，受益领域遍及高等教育、基础教育、师范教育、职业技术教育、广播电视教育、教材建设等多个方面，受益的高等学校463所，中等职业学校156所，中等师范学校21所，中小学10万余所，教材印刷厂57家（见表1)。与此同时，世界银行还与农业部、卫生部、甘肃省及洛阳、常州、沙市等部门和地方政府合作，实施了一些教育贷款项目。

    世界银行贷款为教育发展所急需的建设资金提供了有力的补充，显著地改善了项目学校的办学条件。各级各类教育机构利用世界银行贷款购置的仪器设备总额约为8亿美元，用于改造危房，扩建、新建校舍的世界银行贷款总额约为1.5亿美元。十几年来，世界银行教育贷款约占我国各级政府用于教育的基本建设拨款总额的9％。

    通过项目中安排的国内外人员培训和交流，提高了项目受益单位的人员素质。从世界银行贷款项目实施以来，共派出赴国外留学进修人员8000多人，接受国内学历教育、岗位培训等各级各类在职教师215万人次，聘请外国专家来华讲学约1700人次，举办中外合作讲习班、研讨班900多期。

    双方联合开展专题研究与咨询，为制定教育宏观发展战略和规划提供决策参考。其中包括高等教育经费与管理、职业技术教育、教育计划与财政、高等教育改革和面向二十一世纪的中国教育发展战略等专题。世界银行还支持了中国教育立法、奖贷学金制度的建立、财经政法课程改革、师范专科课程改革、教育地图集的编撰以及教育收益率研究等项涉及教育改革与发展的重大课题研究。

    在利用世界银行贷款的工作实践中，各级教育管理部门的工作人员认真学习国际上项目管理的先进经验，在优化教育资源配置，提高资金使用效益方面取得了长足的进步。目前，我国各级教育部门已建立起具有中国特色的外资贷款管理体系，锻炼出一支自上而下、素质较高的项目管理队伍。

    （二）教育系统利用日本政府开发援助(ODA)贷款情况

    从2002年开始，为缩小中西部地区与沿海地区的差距，推进中西部地区市场化进程，我国政府决定利用日本政府开发援助(ODA)中的有偿资金协助（日元贷款），实施以提高我国中西部地区的高等教育水平、增进中日两国间相互理解为目标的日元贷款人才培养项目。该项目主要是利用日元贷款资金，投资改善学校的硬件设施和软件条件，其中包括修建校舍、购买教学设备和器材，派遣中国的大学教师到日本进修，邀请日本专家来华讲学等，这是我国教育系统利用外国政府优惠贷款的一个比较大的项目。截止到2005年6月底，全国已有19个省、市、自治区的170所大学列入贷款计划，协议贷款金额88781亿日元（见表2)。

     资料来源：日本协力银行(JBIC)北京代表处编，《日元贷款在中国》，2005年11月。

    二、当前教育系统利用外资面临的挑战

    可以说，当前教育系统利用外资面临着严重的挑战，主要体现在以下几个方面：

    1.“软贷款”取消，融资成本加大。从1999年7月1日开始，世界银行以我国人均国民生产总值超过800美元为由，停止向中国施放无息贷款（软贷款）。而迄今为止，世界银行向我国提供的近百亿美元的无息贷款主要用于农业、扶贫、教育、卫生和环保等社会发展领域。无息贷款中止后，中国教育继续使用世界银行资金的能力受到严重制约。

    2.利率和汇率的变化，使融资风险加大。世界银行、亚洲开发银行等国际金融组织目前均实行浮动利率，而目前美元处于持续加息的周期，美元利率的上升使教育系统融资风险加大。另外，美元对日元、人民币汇率的变化，也使项目的执行更困难，也加大了融资的风险。

    3.融资渠道减少，融资能力受到制约。日本政府决定从2005年度起，分阶段削减在对华政府开发援助中占大部分的日元贷款，到2008年为止，原则上终止新的日元贷款项目。由于日元贷款是教育系统利用外资的一个重要渠道，日本政府正式停止向中国发放日元贷款后，中国教育继续利用外资的能力将进一步受到制约。

    4.面临国内银行的贷款压力。由于外资贷款项目论证周期长、手续繁琐、某些管理制度不适合中国国情、部分外方项目官员官僚主义严重，隐形成本高，随着无息贷款的取消，外资贷款的吸引力减弱，而对于像高等学校这类资金需求量较大，且还本付息能力陵强的单位，越来越受到国内银行的青睐，并且国内混行已成为高校贷款的主要来源。

    5.项目单位还贷意识差，使主管部门争取项目的积极性下降。虽然外资贷款属主权外债，最终还本付息的责任在中国财政部。但随着管理的规范，财政部门将还本付息的责任层层分解，如果下级财政部门或主管单位所属的项目学校不能还本付息，则上级财政部门将扣减下级财政部门或主管单位的预算用于还款。由于有些项目实施时未明确项目单位还本付息的责任，加之还本付息的期限长，因而导致即使具有还本付息能力的项目单位也普遍存在还本付息的责任不力，影响了主管部门争取项目的积极性。

    6.项目管理人才缺乏，管理不规范，部分项目的效益不高。国外贷款实行的是项目管理，并且在许多方面如招标采购、提款报帐等方面与中国的管理方式不同，需要重新学习与适应，而目前我国缺乏熟悉外资项目管理的人才，教育系统情况更加严重。另外，在项目的管理程序上重中间，轻两头，即只重视中间的采购和提款报帐，而对前期的可行性研究和项目关闭后的后续管理缺乏应有的重视。由于不重视可行性研究导致一些采购内容的变更，不重视项目的后续管理导致今后还本付息的困难，这些都增加了管理的难度和成本，同时也影响了项目实施的效益。